Chủ nợ thế chấp: Khái niệm và ví dụ

Người môi giới thế chấp là những người hoặc công ty (cá nhân hoặc pháp nhân) có quyền cụ thể để thực thi hợp đồng vay thế chấp. Chủ sở hữu của thế chấp là người có quyền hợp pháp để yêu cầu trả nợ theo tịch thu; nó là một thủ tục đặc quyền

Nó cũng được gọi là một yếu tố tài sản của bảng cân đối kế toán của một công ty. Trong tài sản có một tài khoản là các chủ nợ khác nhau, bao gồm cả chủ nợ cầm cố và chủ nợ thế chấp.

Thông thường (mặc dù không phải lúc nào) các chủ nợ thế chấp là các thực thể ngân hàng, nếu xảy ra vỡ nợ, có khoa để bắt đầu việc tịch thu nhà nói trên đối với người thế chấp. Khoản vay thế chấp đó cấp quyền cho bên nhận thế chấp bao gồm hai phần.

Hai phần này bao gồm, một mặt, lời hứa hoàn trả số tiền đã vay; và mặt khác, sự đảm bảo thông qua việc đóng gói bất động sản để đảm bảo lời hứa đó. Nếu bên có nghĩa vụ không trả tiền cho bên nhận thế chấp, anh ta có quyền có hiệu lực và giữ tài sản.

Nghĩa vụ trả nợ của bên thế chấp đối với bên nhận thế chấp vẫn giống hệt trước và sau khi chuyển nhượng cho chủ sở hữu mới của thế chấp. Con nợ chỉ phải trả tiền thế chấp mới thay vì thế chấp cũ.

Khái niệm

Thuật ngữ "bên nhận thế chấp" dùng để chỉ một chủ nợ có quyền thế chấp đối với một tài sản thuộc sở hữu của bên kia: con nợ.

Đó là một quyền ngụ ý bảo đảm để thu thập và có ưu tiên hơn các chủ nợ khác nếu tài sản bị tịch thu.

Quyền của bên nhận thế chấp

Bên nhận thế chấp có các quyền cụ thể để bảo vệ tài sản thế chấp nằm trong tay con nợ và có thể thực hiện các hành động làm hỏng giá trị của cùng một:

-Right để yêu cầu tài sản hoặc đối tượng tài sản của thế chấp được đưa ra bán đấu giá, nếu con nợ không tuân thủ nghĩa vụ thanh toán của nó. Đây được gọi là hành động thế chấp thực sự và là một nhà bị tịch thu.

-Right để yêu cầu bên nhận thế chấp là người phân xử đối tượng của thế chấp đang chờ xử lý tín dụng của mình.

-Right đi sau khi thế chấp bất kể ai có tài sản, hoặc danh hiệu mà nó đã được lấy.

-Right để xem thế chấp của bạn được cải thiện nếu tài sản bị thiệt hại để nợ của bạn không được đảm bảo.

-Right để yêu cầu một quản trị viên tư pháp quản lý tài sản bị thiệt hại bởi con nợ không bỏ cuộc sau khi được thông báo.

Chủ nợ đặc quyền

Nếu có nhiều hơn một chủ nợ, bên nhận thế chấp có một tình huống đặc quyền so với phần còn lại, vì anh ta có thể thực hiện một trong các hành động sau:

- Thủ tục tư pháp thế chấp.

-Quá trình thông thường.

-Quá trình liên tục.

Bạn có thể sử dụng bất kỳ hành động nào để thực thi các quyền đặc quyền của mình, mặc dù thông thường phải dùng đến các thủ tục tố tụng tư pháp hoặc thế chấp.

Đó là chủ động hay thụ động?

Các chủ nợ thế chấp là một phần của tài khoản kế toán của một công ty. Bất kỳ yếu tố nào có thể ngụ ý lợi ích hoặc tổn thất kinh tế đều được phản ánh trong bảng cân đối kế toán, nhưng câu hỏi đặt ra là: làm điều đó như một tài sản hay là một khoản nợ?

Sự khác biệt cơ bản giữa tài sản và nợ phải trả là tài sản mang lại sự cải thiện kinh tế trong tương lai, trong khi các khoản nợ phải trả và ngụ ý nghĩa vụ trong tương lai. Nếu có tỷ lệ tài sản lớn hơn nợ phải trả trên bảng cân đối kế toán, thì đó là một chỉ số rõ ràng rằng một doanh nghiệp có lợi nhuận và thành công.

Nó được coi là thụ động trong kế toán những gì một thể nhân hoặc pháp nhân phải hoặc có nghĩa vụ phải tuân thủ. Trong trường hợp chủ nợ thế chấp là các khoản thế chấp phải trả, nghĩa vụ với bảo lãnh bất động sản.

Sau đó, trong bảng cân đối kế toán, tài khoản chủ nợ thế chấp được tăng lên khi các khoản vay mới được thiết lập tạo ra một bất động sản làm tài sản thế chấp, và nó được giảm bởi các khoản thanh toán định kỳ giải quyết khoản vay thế chấp.

Chủ nợ thế chấp là một tài khoản trách nhiệm, vì đó là số tiền cho vay thế chấp mà pháp nhân hoặc thể chất có nghĩa vụ thanh lý.

Một tài sản kế toán được coi là những gì một thể nhân hoặc pháp nhân có như tài nguyên; đó là hàng hóa và quyền mà chủ sở hữu. Thế chấp là một khoản nợ và, nếu bạn có chủ nợ thế chấp, bạn nợ tiền.

Chúng là các khoản nợ với các bảo lãnh trong đó bảo lãnh không chỉ đơn giản là tin tưởng vào điều này, mà chủ nợ đòi quyền đối với một số tài sản của con nợ là tài sản thế chấp.

Theo loại bảo đảm nào được thực hiện, đó là một cam kết hoặc thế chấp; đó là họ có thể là người cầm cố hoặc thế chấp.

Ví dụ

Ví dụ 1

Ông Gomez mua một ngôi nhà và ký một khoản thế chấp với ngân hàng để trả cho X năm chi phí nhà ở. Ngân hàng là chủ sở hữu của thế chấp (thế chấp).

Là chủ sở hữu thế chấp, ngân hàng có quyền nhận các khoản thanh toán định kỳ từ ông Gómez và thực thi các điều khoản của thế chấp.

Giống như một chiếc xe hơi, một hành động hoặc thậm chí là bất động sản, quyền sở hữu của một khoản vay thế chấp có thể được chuyển từ đối tượng này sang đối tượng khác.

Thế chấp được chuyển giao thông qua chuyển nhượng thế chấp, có nghĩa là các quyền của bên nhận thế chấp được chuyển giao cho bên thứ ba.

Chủ sở hữu thế chấp mới trở thành bên nhận thế chấp và bên chuyển nhượng mất tất cả các quyền của họ và không còn là bên nhận thế chấp.

Ví dụ 2

Sau khi phát hành thế chấp có lợi cho ông Rodriguez, ngân hàng xanh (thế chấp) bán thế chấp cho một ngân hàng khác, được gọi là ngân hàng xanh. Các ngân hàng màu xanh trở thành chủ sở hữu mới của thế chấp (chủ nợ thế chấp).

Các khoản thanh toán sẽ được thực hiện có lợi cho ngân hàng xanh và sẽ là chủ sở hữu của tất cả các quyền đối với thế chấp. Các ngân hàng ban đầu không còn là một phần của thế chấp.